微信小程序 银联支付-微信小程序调用支付宝

供应链、电商平台、交易所等对资金分配有刚性要求。 出口商要在此类平台上共享账户，应支持在线开户和担保交易。 出口商除了基本的账户体系和冻结解冻功能外，还需要开发账户功能的API接口，并与合作方共同调试。

1.兑换账户

(一) 背景

交易所萌芽于1990年代，2009年至2013年期间是OTC交易所快速发展的时期。 场外交易市场是场内交易市场的补充。 在提高资源配置效率的同时，也激发了交易所参与者对场外衍生品的个性化需求。

图1 交易所分类

根据标的物的不同，OTC交易所分为金融资产交易所、现货交易所和邮币卡交易所。 现货市场又分为商品现货、艺术品、有色金属等。由于管理者缺位，交易所设立和交易活动中的各种违法违规行为日益突出，存在严重的违法行为。例如投机、挪用投资者资产和操纵价格。

为有效控制场外交易场所风险，规范交易所资金结算微信小程序 银联支付，监管部门提出了地方清算中心的概念。 清算中心一般由地方政府、国有企业、大型企业持有，集中负责交易所的登记结算，动态监控交易所的资金流向、用户持仓、产品类型、和帐户移动验证。

清算中心依托银行结算渠道，将交易对手关系映射到存折系统，为客户完成债权转移。 证券交易所2000多家，平均每家交易所实时余额超过1亿元。

当地清算中心对交易场所的交易进行系统监管。 交易场所主体资质、用户开户信息均由清算中心进行初审，清算中心有义务定期向监管机构报告交易场所经营情况。 基于清算中心的业绩，A银行与清算中心共同承担交易所的交易清算和结算，不仅可以获得稳定大量的资金积累和资金交易的中间收益等直接收益，同时也降低了资本监管的风险。

A银行作为存管银行，客户在交易场所开立账户进行交易，所有客户账户由交易场所集中管理，在存管银行开立专用账户，存管银行在业务管理中开立交易账户系统。 一对一对应记账台账，存管银行在每日营业结束后根据交易场所返回的客户交易净额清算数据更新账户状态。 交易账户不构成存管银行对客户的责任。

（二）交易结构

银行与场外交易场所的合作分为两种方式。 一种是交易所和银行之间的直接连接。 二是交易所直连清算中心，直连银行。 银行一般愿意采用第二种方式，因为清算中心不仅剔除了不良交易所，还整合了多个交易所的接口。

银行可以降低风险、沟通成本和技术成本等，获得规模经济。 如图2所示，清算中心作为A银行与交易所之间的中介，将交易所的存取款等转账请求转发给A银行的支付平台，主要起到传递交易数据的作用。

图 2 外汇基金结算交互图

2.电商账号共享

(一) 背景

2017年以来，监管加强对互联网电子商务平台“二次清理”的清理整顿。 2018年《电子商务法》出台，允许平台为经营者之间的电子商务提供服务。 平台不仅为买卖双方提供信息匹配，还为卖家提供代收货款服务。

电子商务分为平台型电子商务或自营电子商务。 平台型电商需要借助第三方支付公司或银行完成对商户的待结算资金清算。 自营电商同时扮演着平台和商户的角色，结算资金可自由掌控。

图3 A银行电商平台结算资金流向

国内大型电商平台已取得支付牌照，资金通过支付账户结算，如淘宝、拼多多等。 除了头部电商平台，各种小型电商平台的支付能力参差不齐。 支付账户一般用于收取商家和用户的资金。 许多不同的商户在平台上使用同一个支付账户，平台再将资金结算给子链接商户。 这是典型的以大商户模式对接支付机构，违规进行商户结算的平台。

一个好的解决方案是，一方面，平台提供支付宝、微信、银联等多方式收单服务，依托银行支付渠道； 即银行存款账户。 商家和个人用户分别在存管账户下开立自己的虚拟账户。

在交易环节，一账户一密码，银行根据平台的交易指令进行资金管理，如充值、结算、提现等，平台实际直接转发商户和用户的交易指令去银行。 在资金结算环节，商户和用户通常授权平台代为提现，结算资金在扣除手续费后划入指定账户。 相应地，电商场景下的收付款都有一个结算周期，商户虚拟账户余额又可以进一步细分为三种状态：待结算、可结算、冻结。

如图3所示，买家可以通过银行账户或微信支付宝支付账户购买商品，资金先汇入卖家子账户进行结算。 待结算子账户在担保交易中起着关键作用。 只有当买家确认收货，或卖家与银行约定固定的结算周期，通常为T+7天或T+30天，货款才能划入卖家的结算子账户。

买卖双方的虚拟子账户都与自己在其他银行的结算账户一一绑定。 取现充值交易相当于您自己的两张银行卡之间的转账。

（二）交易结构

由于微信和支付宝的受众广泛，为了迎合用户的支付习惯，商家会直接对接微信或依赖支付服务商对接微信和支付宝。 A银行是微信服务商之一，为特约商户提供微信支付功能，向客户收款。 以微信收单场景为例，交易的参与方有五个：用户、商户、微信、银行A、网联。

用户创建订单后，在为产品付款之前，银行 A 为包含预订信息的产品生成二维码。 用户打开微信客户端，扫描二维码。 微信会先通过网联将官方订单信息发送给A银行。 A银行调用统一下单接口获取参数，组装拉取微信密码控件的消息，用户输入密码完成支付。 微信异步返回用户支付是否成功的结果。

图4 微信支付流程图

3.供应链会计

(一) 背景

供应链金融是供应链管理和金融创新发展的产物，也是一种预付账户融资模式。 2017年国务院印发的《关于积极推进供应链创新应用的指导意见》认为，供应链已进入与互联网、物联网深度融合的智能供应链阶段。 鼓励商业银行为供应链上下游的中小微企业提供高效便捷的融资渠道。

2019年银保监会在《关于促进供应链金融服务实体经济的指导意见》中，重点控制核心企业准入及核心企业所在行业微信小程序 银联支付，交易尽职审查真实性，以及供应链金融创新业务的合作。 从监管合规和信息科技系统建设等角度，明确银行业金融机构供应链金融风险管理职责。

（二）交易结构及参与方

对于传统工业企业来说，应收账款和存货在资产中占据重要地位。 应收账款周转率甚至关系到利润和企业生存。 在产品在供应链中流动的过程中，向上的环节是供应商及其上游，向下的环节是客户及其下游。 建立一套以核心企业和上下游企业为参与者的应收账款数字化流通平台，为供应链各方增加资金流动性，一定程度上缓解上下游企业的融资难题，延长核心企业时期。 账期。

参与者除核心企业及其交易对手外，还包括保理、融资租赁公司等提供流动性的金融机构。 转账流程如图5所示，核心企业确认应付账款，开具电子凭证。 一、二线供应商根据实际业务往来，收到前手给的全额或分额电子凭证。 最后一手可选择持有至到期或申请保理在面值以内进行融资。

图5 供应链金融在支付平台的信息流向

在此场景下，银行对供应链交易进行形式审查，如交易上下游是否签订贸易合同、交易主体是否存在且处于正常经营状态等，确保资金到位资金来源合法合理，具有融资保理资格。 银行参与贷款贷出和应收账款偿还两大环节，涉及资金清算。 所有参与者都需要在银行开立子账户。 当核心企业触发还款时，银行收到供应链平台的指令，逐级划拨资金。 清算到相应债权人的子账户。